Auditoria, Compliance e Governança

Governança institucional

A governança estabelece responsabilidades claras entre os órgãos deliberativos, fiscalizadores e executivos, criando diferentes níveis de decisão, supervisão e fiscalização. O Conselho de Administração atua nas decisões estratégicas e na supervisão da gestão; o Conselho Fiscal acompanha especialmente os aspectos administrativos e financeiros; o Comitê de Ética e Compliance supervisiona o programa de integridade, analisa situações de risco e reporta questões relevantes aos órgãos de governança.

• Conselho de Administração
• Conselho Fiscal
• Comitê de Ética e Compliance
• Diretoria Executiva

Compliance e integridade

Compliance significa garantir que a organização opere em conformidade com leis, regulamentos, contratos, normas internas e padrões éticos. Para o Instituto, integridade significa também transparência, comportamento responsável e coerência entre normas institucionais e prática cotidiana.

• Prevenção de conflitos de interesse
• Padrões de conduta
• Relacionamento ético com o poder público e fornecedores
• Proteção das informações
• Responsabilização diante de irregularidades

Auditoria assistencial, administrativa e financeira

A auditoria é instrumento permanente de avaliação da conformidade e da eficiência dos processos: exame sistemático e independente de atividades, documentos, controles, execução contratual e resultados, de forma interna ou externa. Na área assistencial, acompanha produção, prontuários, indicadores, qualidade dos registros, utilização de recursos e cumprimento de protocolos. Nas áreas administrativa e financeira, monitora contratos, compras, pagamentos, documentação, execução orçamentária e aplicação dos recursos.

Gestão de riscos e controles internos

A gestão de riscos identifica antecipadamente situações capazes de comprometer objetivos assistenciais, financeiros, jurídicos ou institucionais, com mapeamento de riscos e controles preventivos, detectivos e corretivos. Cada risco relevante pode gerar plano de ação, responsável, prazo e acompanhamento da mitigação.

Transparência e prestação de contas

Na gestão de recursos públicos, transparência é obrigação permanente. O Instituto estrutura a prestação de contas com documentação comprobatória, demonstrações contábeis, relatórios de gestão e acompanhamento da aplicação dos recursos, considerando publicidade das informações, controle social e acesso às informações institucionais, respeitados os limites legais de sigilo e proteção de dados.

Acompanhamento dos contratos de gestão

Cada contrato é acompanhado não apenas financeiramente, mas também em relação às metas assistenciais e aos resultados entregues. Assim, o gestor público visualiza o que foi contratado, o que foi executado e quais resultados foram efetivamente entregues à população.

• Metas quantitativas e qualitativas
• Produção realizada versus contratada
• Indicadores assistenciais
• Execução orçamentária e financeira
• Recursos humanos
• Compras e contratos
• Custos por serviço
• Cumprimento de prazos
• Pendências documentais
• Planos de ação
• Resultados apresentados ao órgão contratante

LGPD e proteção de dados

A proteção das informações dos pacientes e da instituição faz parte da governança. Considerando o tratamento intensivo de dados pessoais sensíveis em saúde, o modelo contempla registros das operações de tratamento, medidas técnicas e administrativas de segurança, respeito aos direitos dos titulares e atuação do Encarregado de Proteção de Dados.

Canal de denúncias e Ouvidoria

O Instituto prevê Ouvidoria e Canal de Denúncias para colaboradores, pacientes, fornecedores e demais partes interessadas, com tratamento formal das manifestações, sigilo, proteção do denunciante e proibição de retaliação. Esses canais ajudam a identificar precocemente irregularidades e fortalecem a cultura de integridade.

Relacionamento com fornecedores e parceiros

Fornecedores, prestadores e parceiros devem observar requisitos de integridade, documentação, conformidade e responsabilidade contratual. Processos de diligência e avaliação de riscos podem ser utilizados antes e durante as relações contratuais, especialmente em operações de maior relevância econômica ou institucional.

Monitoramento por indicadores

Compliance e governança também precisam ser mensurados. Painéis gerenciais transformam essas informações em instrumentos permanentes de acompanhamento da alta gestão.

• Auditorias realizadas
• Não conformidades identificadas
• Planos de ação concluídos
• Contratos monitorados
• Cumprimento de metas
• Ocorrências de compliance
• Manifestações da Ouvidoria
• Denúncias analisadas
• Treinamentos de integridade
• Riscos identificados e mitigados
• Pendências de prestação de contas
• Incidentes de proteção de dados

Governança digital e rastreabilidade

Documentos, contratos, indicadores, auditorias, riscos, planos de ação e prestações de contas são acompanhados por sistemas e dashboards, criando histórico de decisões e evidências para fiscalização e auditoria. A gestão digital reduz a dependência de controles paralelos, melhora a disponibilidade da informação e fortalece a transparência.

Compromisso com a confiança pública

O Instituto de Ciências Médicas Canaã considera integridade, transparência e responsabilidade na utilização dos recursos públicos condições essenciais para qualquer parceria com municípios, estados e demais órgãos públicos. Nosso modelo integra governança, compliance, auditoria, gestão de riscos, LGPD, controle interno, indicadores e prestação de contas, fortalecendo a confiança entre o Instituto, o poder público e a sociedade.

Transparência para prestar contas. Controles para proteger recursos. Integridade para gerar confiança. Governança para entregar resultados.